Перейти к содержимому
Crewvale

Crewvale Journal

Руководства

Налоги для креаторов Что проверить в вашей стране

Платформы сообщают налоговым органам, сколько они вам платят, а подавать декларацию должны вы сами. Вот вопросы, которые стоит задать, и официальные источники для четырёх рынков.

В большинстве стран платформы для фанатов платят вам как самозанятому. Это значит, что вы сами решаете зарегистрироваться, вести учёт и подавать декларации, и никто не сделает этого за вас. В этом материале собраны вопросы, которые стоит задать, и официальный источник для проверки в четырёх странах. Это не налоговая консультация.

Коротко

  • Платформа не подаёт за вас налоговые декларации. В условиях OnlyFans сказано, что вы сами отвечаете за свои налоговые дела, а Fansly советует декларировать весь заработок, даже небольшой.
  • Платформы могут сообщать налоговым органам о том, что они вам платят, поэтому исходите из того, что ваш доход виден.
  • Заведите отдельный деловой счёт и храните все записи о выплатах, счета и расходы.
  • Проверьте в своей стране три вещи: когда нужно регистрироваться, что и когда подавать и как долго хранить документы.
  • Налоговый консультант в вашей стране стоит своих денег, когда доход становится стабильным.

Сообщают ли платформы налоговым органам о вашем доходе?

В некоторых странах они обязаны. В справочном центре Fansly сказано, что платформа собирает данные о креаторах по правилам DAC7 Евросоюза, которые изменяют Директиву 2011/16/EU о налоговом сотрудничестве, и по типовым правилам ОЭСР для креаторов из Канады. Согласно собственному налоговому руководству Fansly, платформа выдаёт форму 1099-NEC креаторам из США, заработавшим за год более $600.

Не воспринимайте отсутствие формы как разрешение. Руководство Fansly говорит креаторам декларировать доход, даже если он небольшой, а в условиях OnlyFans сказано, что вы гарантируете, что сообщили и будете сообщать о всех платежах своему налоговому органу. OnlyFans может закрыть аккаунт или ограничить выплаты, если вы перестанете соблюдать налоговые требования.

Fansly также говорит, что не хранит данные о вашем общем годовом заработке. Ведите собственную запись каждой выплаты.

Что для вас значит «самозанятый»?

Это значит, что вы получаете доход, с которого никакой работодатель налоги за вас не платит. В большинстве стран вы сами должны уведомить налоговый орган, декларировать доход, платить подоходный налог и вносить взносы в систему социального страхования.

Самозанятость это или хобби, зависит от страны. Нидерландская торговая палата даёт чёткую проверку: регистрироваться нужно, если вы оказываете услуги самостоятельно, назначаете цену, приносящую доход, и регулярно обслуживаете не только родных и друзей. Если вы регулярно зарабатываете на фанатах, вы подходите под все три пункта.

Что проверить в каждой стране?

ВопросПочему это важно
Когда я должен зарегистрироваться как самозанятый?Поздняя регистрация может стоить штрафов.
Что я подаю и к какой дате?Сроки строгие.
Как платить в течение года?В некоторых странах требуют платежи частями, а не один счёт.
Какие расходы можно вычесть?Учитываются только расходы на получение дохода.
Нужно ли взимать налог с продаж или НДС с цифровых продаж?Он может применяться сверх подоходного налога.
Как долго хранить документы?Власти могут запросить старые записи.

Соединённые Штаты

Налоговая служба США (IRS) говорит, что самозанятые, как правило, подают ежегодную декларацию и каждый квартал платят расчётный налог по форме 1040-ES. Подавать декларацию нужно, если ваш чистый доход от самозанятости составил $400 или больше. Доходы и расходы бизнеса указываются в Schedule C, а налоги на социальное обеспечение и Medicare — в Schedule SE. Ставка налога на самозанятость составляет 15,3%: 12,4% на социальное обеспечение и 2,9% на Medicare.

Чтобы избежать штрафа за недоплату, как говорит IRS, после зачётов вы должны менее $1 000 либо заплатить не менее 90% налога за этот год или 100% налога за прошлый год, смотря что меньше. Для тех, кто зарабатывает больше, действуют другие правила. IRS говорит хранить документы 3 года в общем случае, а в некоторых случаях дольше.

Проверьте действующие пороговые значения и правила вашего штата на сайте IRS.

Великобритания

Налоговая служба HM Revenue and Customs говорит, что вы должны сообщить ей до 5 октября, если вам нужно подать декларацию за предыдущий налоговый год и вы раньше этого не делали. Онлайн-декларацию нужно подать и заплатить налог до 31 января. Налоговый год идёт с 6 апреля по 5 апреля.

Согласно руководству правительства, действует необлагаемый налогом лимит торгового дохода до 1 000 GBP в год. После перехода на самостоятельную оценку (Self Assessment) вам, возможно, придётся вносить два авансовых платежа, 31 января и 31 июля, каждый из которых обычно равен половине прошлогоднего счёта. Они не требуются, если прошлогодний счёт был меньше 1 000 GBP. Храните деловые документы не менее 5 лет после срока 31 января.

Проверьте действующий лимит, правила регистрации и НДС на страницах правительства.

Нидерланды

Торговая палата (KVK) говорит, что вы регистрируетесь как предприниматель, если подходите под три её критерия. Регистрация в KVK — отдельный шаг от подачи деклараций в налоговый орган.

Проверьте страницы самого налогового органа с правилами о подоходном налоге, НДС и хранении документов.

Испания

Налоговая декларация о постановке на учёт (Modelo 036) — это форма для первичной регистрации новой деятельности. Проверьте страницы налогового ведомства: когда её подавать, как зарегистрироваться в социальном страховании как самозанятый работник и как подавать НДС и подоходный налог.

А что с НДС и налогом с продаж?

В условиях OnlyFans сказано, что платежи фанатов указаны без косвенного налога с продаж, который добавляется по действующей ставке. Креаторы в Великобритании, зарегистрированные плательщиками НДС, должны следовать британской политике платформы по НДС, а креаторы, зарегистрированные в ЕС, — применимым правилам НДС ЕС. Нужно ли вам самим регистрироваться плательщиком НДС, зависит от вашей страны и вашего дохода. Спросите местного консультанта и проверьте страницу налогового органа о цифровых услугах.

Какие документы стоит хранить?

  • Каждую выписку о выплате и банковскую запись.
  • Счета от всех, кому вы платите: монтажёров, чаттеров, агентства.
  • Чеки на расходы, которые вы заявляете.
  • Короткую заметку о том, на что пошёл каждый расход.
  • Договор с любым агентством и выписки, показывающие его долю.

По возможности пользуйтесь одним деловым банковским счётом. Когда личные и деловые деньги смешаны, всё труднее доказать.

Если вы работаете с агентством, спросите, берётся ли его доля до комиссии платформы или после неё и даст ли оно вам выписки, которые можно подать в налоговый орган. Материал о чистой и валовой комиссии объясняет разницу.

Когда бухгалтер окупается?

Когда у вас несколько источников дохода, вы работаете в нескольких странах, нанимаете людей или вам приходится иметь дело с НДС. Хороший консультант ещё и экономит ваше время и нервы. Спросите, работал ли он с креаторами и хранит ли данные клиентов в тайне.

Какое место занимает Crewvale?

Crewvale — бесплатная площадка для индустрии OnlyFans и вебкама: креаторы и вебкам-модели сравнивают агентства OnlyFans и вебкам-агентства по их опубликованным условиям, агентства знакомятся с креаторами, которые ищут представительство, а агентства нанимают сотрудников на доске вакансий.

Crewvale не даёт налоговых консультаций, не является агентством и не обрабатывает платежи. Агентства на Crewvale публикуют шесть условий, включая порядок выплат и то, что покрывает их доля, так что вы можете сравнить, что в итоге поступит на ваш счёт. Сравните агентства по их опубликованным условиям или прочтите, сколько берёт агентство. См. также контрольный список договора.

Источники

Всё прочитано 25 октября 2026 года.

Последняя проверка: 25 октября 2026 года.